Отделения и банкоматы 0707
Для абонентов Билайн, Мегафон, МТС, Теле2
Бесплатный звонок
с мобильных
8-800-100-55-55
Свяжитесь с нами
Интернет-банк
Калининград Отделения и банкоматы

Пресса о нас

19.06.2006

РБК: «Минфин помог рейдерам»

Министерство обязало банки делиться с налоговиками тайной информацией

Банкам придется выбирать: стоять на страже интересов своих клиентов или ссориться с налоговиками. Поводом может стать информация, запрашиваемая фискалами при проведении встречных проверок. Министерство финансов обнародовало письмо, в котором утверждается, что банк обязан предоставлять инспекторам не только сведения об операциях по счетам своих клиентов, но и другие документы — вплоть до образцов их подписей и оттисков печатей. О том, что эта информация составляет банковскую тайну, налоговики и слышать не хотят. А отвечать за все возможные последствия — от списания средств до захвата предприятий — скорее всего, придется банкам.

Минфин опубликовал письмо, в котором разъяснил банкам: налоговым органам для проведения полноценной объективной проверки соблюдения законодательства необходимо обладать всесторонней и достоверной информацией о хозяйственной деятельности налогоплательщика. Поэтому при проведении встречной проверки инспекция вправе запросить у банков документы, относящиеся к деятельности проверяемой компании или предпринимателя. В том числе и учредительные документы, карточки с образцами подписей и оттиска печати клиентов банка.

Банкиры утверждают, что законодательство (Налоговый кодекс и закон «О банках и банковской деятельности») обязывает банки предоставлять налоговикам только справки по операциям и счетам клиентов, но никак не их документы. Между тем, по словам директора департамента правового обеспечения КБ «Юниаструм Банк» Станислава Сушко, требования о предоставлении учредительных документов, копий банковских карточек содержатся практически в каждом запросе. «В случае судебного разбирательства решение будет явно не в пользу ФНС», — уверен г-н Сушко. По его словам, еще в 2004 г. Федеральный арбитражный суд Московского округа заявил, что обязанность по предоставлению сведений в инспекции ФНС в случаях проведения последними встречной проверки на банки не распространяется.

Как рассказал RBC daily руководитель юридического департамента компании «Аудит — Новые технологии» Руслан Курбанов, налоговые органы могут требовать у банков только те материалы, на основании которых производится исчисление налогов. «На практике фискалы запрашивают все документы, хотя имеют право только на те, которые касаются налогообложения», — соглашается с ним ведущий юрист юридического агентства «Ирсан» Максим Яковлев. По идее, налоговики должны доказать, что образец подписи директора компании, к примеру, как-то влияет на расчет налогов.

Стойкий интерес фискалов к подписям-печатям удивляет экспертов. «В каждой инспекции есть юридическое дело налогоплательщика, ведь на налоговые органы возложена обязанность по регистрации», — говорит г-н Яковлев. А в деле есть и устав, и печать. Банки же оказываются перед выбором: не выполнить требование налоговиков или нести ответственность за разглашение банковской тайны. Ведь случиться может всякое. «Если инспекция потребует у нас копию карточки клиента, мы, скорее всего, откажем», — заявил в беседе с RBC daily вице-президент «Инвестсбербанка» Юрий Рогозкин. По его словам, необходимость учредительных документов еще можно как-то объяснить: от характера деятельности компании может зависеть исчисление налогов. Но вот против предоставления образцов подписей вице-президент настроен категорически. Дело в том, что в последние годы участились случаи мошеннических операций с расчетными документами. «В этих условиях неконтролируемое распространение столь деликатной информации порождает дополнительные риски для клиентов», — говорит г-н Рогозкин. «А отвечать за списание средств по поддельной платежке, на которой будут изображены подписи уполномоченных лиц, в девяти случаев из десяти будет банк», — продолжает он. Ведь реальная (а не продекларированная) ответственность сотрудников налоговых органов за разглашение тайны отсутствует, о чем свидетельствует широчайший ассортимент всевозможных баз данных (в том числе и налоговых) на радиорынках страны. Правда, по словам г-на Рогозкина, инспекция может запросить копию платежки, где будут те же самые подписи и печати, и тогда банк отказать не сможет.

Но исчезновение средств со счета — это не единственный риск для бизнеса, который может повлечь за собой инициатива Минфина. По мнению партнера юридического бюро «Григорьев и партнеры» Сергея Тарана, копии банковских карточек могут использоваться рейдерами для осуществления незаконных операций по захвату предприятий. «Учитывая коррумпированность налоговых органов, у рейдеров появляется еще один канал для получения информации», — предостерегает эксперт.


Возврат к списку