Отделения и банкоматы 0707
Для абонентов Билайн, Мегафон, МТС, Теле2
Бесплатный звонок
с мобильных
8-800-200-70-09
Свяжитесь с нами
Интернет-банк
Петропавловск-Камчатский Отделения и банкоматы

Ответственность за нарушение валютного законодательства РФ

В соответствии со статьей 25 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» резиденты и нерезиденты несут ответственность за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

Применяемые к резидентам и нерезидентам меры воздействия за нарушение требований валютного законодательства РФ установлены статьей 15.25 «Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях» от 30.12.2001 № 195-ФЗ.

Основные нарушения, допускаемые резидентами при осуществлении валютных операций:

  • невыполнение резидентом в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (нарушение требований пункта 1 ст. 19 № 173-ФЗ);
  • невыполнение резидентом в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами), обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (нарушение требований пункта 1 ст. 19 № 173-ФЗ);
  • несоблюдение установленных сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям. В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ от 04.06.2012 №138-И формам учета и отчетности относятся справка о валютных операциях и справка о подтверждающих документах (нарушение требований пунктов 2.3., 2.5., - 2.9., 3.8., 3.10., 3.15., 11.10., 12.5., 12.6., 13.4., 14.7., 14.8., 16.3., 9.2., 9.7., 7.3., 7.4., 13.4., 14.7. Инструкции ЦБ РФ № 138-И от 04.06.2012г);
  • нарушение установленного срока оформления (переоформления) паспорта сделки (нарушение требований пунктов 6.05., 14.2., 8.4., 8.8. Инструкции ЦБ РФ от 04.06.2012 № 138-И).

В целях неприменения к Вашей организации мер воздействия со стороны органов валютного контроля за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования просим Вас обеспечить представление документов валютного контроля в сроки, установленные нормативными актами, а также соблюдение требований валютного законодательства при осуществлении валютных операций.