Отделения и банкоматы 0707
Для абонентов Билайн, Мегафон, МТС, Теле2
Бесплатный звонок
с мобильных
8-800-200-70-09
Свяжитесь с нами
Интернет-банк
Петропавловск-Камчатский Отделения и банкоматы

Валютный контроль операций резидентов юридических лиц и физических лиц - индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой

Действующим валютным законодательством установлен ряд требований при осуществлении резидентами валютных операций в рублях РФ и иностранной валюте.

При осуществлении валютных операций резиденты обязаны представлять в Банк обосновывающие документы - документы, являющиеся основанием для проведения валютной операции, указанные в части 4 статьи 23 федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 № 173-ФЗ.

Представленные документы должны соответствовать требованиям к документам, представляемым в Банк для осуществления функции агента валютного контроля.

При несоблюдении клиентом требований, установленных действующим валютным законодательством и непредставлении обосновывающих документов или представлении их в ненадлежащем виде Банк отказывает в принятии документов и осуществлении валютной операции.


Оформление паспорта сделки

Порядок и сроки оформления паспорта сделки при осуществлении ряда валютных операций установлен Инструкцией Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И.

Паспорт сделки оформляется при одновременном соблюдении следующих условий:

  • контракт/договор заключен с нерезидентом (физическим или юридическим лицом), 
  • расчеты производятся по следующим видам договоров:

- договоры,  в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие при осуществлении внешнеторговой деятельности вывоз с территории Российской Федерации или ввоз на территорию Российской Федерации товаров. за исключение вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме;
- договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанные с продажей (приобретением) на территории Российской Федерации (за пределами территории Российской Федерации) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования), необходимых для обеспечения эксплуатации и технического обслуживания транспортных средств независимо от их вида и назначения в пути следования или в пункте промежуточной остановки либо стоянки;
-договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;
- договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга);
- договоры, предметом которых является получение или предоставление денежных средств в виде кредита (займа), возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), также осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа) (за исключением договоров (контрактов, соглашений), признаваемых законодательством Российской Федерации разновидностью займа или приравненных к займу).

  • общая сумма контракта/договора (или счета) равна или превышает:

- в эквиваленте 50 тыс. долларов США по официальному курсу иностранных валют по отношению к рублю, установленному Банком России на дату заключения внешнеторгового  контракта, или, в случае изменения суммы контракта, на дату заключения последних изменений (дополнений) к контракту, предусматривающих такие изменения.

Для оформления паспорта сделки необходимо представить в банк следующие документы:

  • 1 экземпляр заполненного и подписанного паспорта сделки
  • копию договора/контракта.

Представленные документы должны соответствовать требованиям к документам, представляемым в Банк для осуществления функции агента валютного контроля.


Переоформление паспорта сделки

Переоформление паспорта сделки требуется в случае внесения в контракт (кредитный договор) изменений или дополнений, затрагивающих сведения, указанные в оформленном паспорте сделки,  либо изменения иной информации, указанной в оформленном паспорте сделки (изменение адреса резидента или иных идентификационных сведений). 

Для переоформления паспорта сделки необходимо представить в банк следующие документы:

Представленные документы должны соответствовать требованиям к документам, представляемым в Банк для осуществления функции агента валютного контроля


Закрытие паспорта сделки

Клиент предоставляет в банк ПС заявление о закрытии ПС (паспорта сделки) в следующих случаях:

  • В связи с перводом контракта (кредитного договора) на обслуживание в другой уполномоченный банк, а также при закрытии клиентом всех расчетных счетов в банке ПС Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.1.;
  • При исполнении сторонами всех обязательств по контракту (кредитному договору), включая исполнение обязательств третьим лицом - резидентом Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.2.;
  • При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) другому лицу резиденту, либо при переводе долга резидентом по контракту (кредитному договору) на другое лицо - резидента Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.3.;
  • При уступке резидентом требования по контракту (кредитному договору) нерезиденту Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.4.;
  • При исполнении (прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору) по иным основаниям, предусмотренным законодательством Российиской Федерации Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.5.
  • При прекращении оснований, требующих в соответствии с Инструкцией Банка России от 04.06.2012г № 138-И оформления ПС, в том числе вследствие внесения соотвтетствующих изменений и (или) дополнений в контракт (кредитный договор), а также в случае если ПС был ошибочно оформлен при отсутствии в конракте (кредитном договоре) оснований, требующих его оформления Заявление на закрытие ПС по п.п.7.1.6.

Кроме того, банк имеет право самостоятельно закрыть паспорт сделки (без участия клиента) по истечении 180 календарных дней, следующих за указанной в ПС датой завершения исполнения обязательств по контракту (кредитному договору).


Валютный контроль при осуществлении платежа в иностранной валюте

Одновременно с Заявлением на перевод необходимо представить в Банк следующие документы: 

Если обосновывающие документы представлялись в Банк ранее, и паспорт сделки по договору/контракту на момент платежа оформлен, то повторного представления документов не требуется.


Валютный контроль при зачислении денежных средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет

Для идентификации поступивших на транзитный валютный счет денежных средств и переводе их на текущий валютный счет необходимо в срок не позднее 15 рабочих дней со дня зачисления иностранной валюты на Ваш транзитный валютный счет представить в Банк следующие документы:

Если обосновывающие документы представлялись в Банк ранее, и паспорт сделки по договору/контракту на момент платежа оформлен, то повторного представления документов не требуется.

В Заявлении на перевод в поле 70 «Назначение платежа» должны быть указаны номер и дата Уведомления о поступлении иностранной валюты, направленного Вам Банком в соответствии с Инструкцией Банка России от 30.03.2004 г. № 111-И.

Номер и дату Уведомления Вы можете узнать:

  • в дополнительном офисе Банка, в котором обслуживается Ваша организация в рабочий день, следующий за датой зачисления денежных средств на транзитный валютный счет;
  • с использованием системы Интернет-банк. Для этого необходимо войти в пункт меню «Выписки», переместить курсор на строку, соответствующую зачисленной сумме, и определить номер и дату Уведомления:
    - номер Уведомления соответствует номеру референса (латинские буквы и цифры после слова "реф."), указанному в назначение платежа (комментарии к выписке)
    -дата Уведомления соответствует дате зачисления денежных средств на  транзитный валютный счет клиента.

Пример: Средства зачислены на транзитный валютный счет 19.07.2011г.,
Назначение платежа: «Зачисление средств согласно кред.авизо реф. FAAS119907453212 на основании выписки по корр.счету за дату 19.07.2011». 
Таким образом:
Номер Уведомления: FAAS119907453212, дата Уведомления: 19.07.2011.


Валютный контроль при осуществлении платежа в валюте РФ в пользу нерезидента

При осуществлении расчетов в валюте РФ резиденты обязаны соблюдать требования по заполнению расчетных документов, установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И.

 

Перед текстовой частью в поле "Назначение платежа" расчетного документа резидент должен указать код вида валютной операции в соответствии с приложением 2 к Инструкции Банка России от 04.06.2012  № 138-И, который соответствует назначению платежа, а также сведениям, содержащимися в обосновывающих документах.

Указанная информация должна быть заключена в фигурные скобки и иметь следующий вид {VO<код вида валютной операции>}. Отступы (пробелы) внутри фигурных скобок не допускаются. Разделительные символы "VO" указываются прописными латинскими буквами (например, {VO1110}).

Одновременно с расчетным документом необходимо представить в Банк следующие документы:

  • Обосновывающие документы
  • Справку о валютных операциях (в случае осуществления операции по контракту/договору, по которому открыт паспорт сделки)
  • Оформленный паспорт сделки (если установлено требование)

Если обосновывающие документы представлялись в Банк ранее, и паспорт сделки по договору/контракту на момент платежа оформлен, то повторного представления документов не требуется.


Валютный контроль при зачислении денежных средств в валюте РФ, поступивших от нерезидента

При поступлении денежных средств в валюте РФ от нерезидентов по контрактам, предусматривающим оформление паспорта сделки резиденты обязаны не позднее 15 рабочих дней после даты зачисления на расчетный счет резидента валюты РФ предоставить в Банк Справку о валютных операциях, заполненную в соответствии с Приложением 1 Инструкции Банка России от 04.06.2012 г. № 138-И.


Представление подтверждающих документов

При исполнении (изменении, прекращении) обязательств по контракту (кредитному договору), по которому оформлен ПС, клиент представляет в банк, одновременно с одним экземпляром Справки о подтверждающих документах, заполненной в соответствии с приложением 5 Инструкции Банка России от 04.06.2012г №138-И документы, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств по контракту, а также документы, подтверждающие исполнение (прекращение) обязательств иным способом, отличным от исполнения обязательств по контракту (кредитному договору) в виде расчетов, или документы, подтверждающие изменение обязательств по контракту (кредитному договору).

Справки о подтверждающих документах и подтверждающие документы предоставляются в банк по внешнеторговым контрактам, по которым оформлен паспорт сделки в установленные Инструкцией Банка России от 04.06.2012г №138-И сроки.

Предоставленные документы должны соответствовать требованиям к документам, предоставляемым в Банк для осуществления функции агента валютного контроля.